Anul 2025 aduce schimbări fiscale semnificative, menite să crească transparența și conformarea voluntară a contribuabililor. Aceste modificări vizează atât persoanele fizice cu activități independente, cât și antreprenorii care operează prin SRL sau microîntreprinderi. Pentru a evita penalizările și a optimiza obligațiile fiscale, este esențial să înțelegem noile reguli și să ne adaptăm rapid la cerințele legislative.

Noi reguli pentru impozitarea veniturilor

Pentru PFA, freelanceri și profesii liberale:

• Contribuțiile la CAS și CASS sunt majorate, iar plafoanele de calcul au fost ajustate. Dacă ai un PFA sau obții venituri din activități independente, trebuie să iei în calcul noul mod de calcul al contribuțiilor.
• Impozitul pe venit rămâne la 10%, dar baza de calcul poate varia în funcție de noile plafoane impuse.
• Declarația Unică are termene stricte, iar sancțiunile pentru nedepunere sunt mai mari.

Pentru SRL și microîntreprinderi:

• Regulile de încadrare ca microîntreprindere s-au înăsprit. Plafonul cifrei de afaceri a fost redus, iar condițiile pentru menținerea acestui statut sunt mai stricte.
• Impozitul pe dividende a crescut. Dacă ai un SRL și retragi profit prin dividende, trebuie să fii conștient de noile costuri fiscale asociate acestora.
• Contribuțiile la salarii au suferit ajustări. Angajatorii trebuie să fie atenți la noile modificări privind taxarea muncii.

Digitalizarea fiscală este acum obligatorie

• E-Factura este impusă tuturor firmelor. Emiterea facturilor prin sistemul ANAF este obligatorie, iar utilizarea documentelor clasice este eliminată.
• Sistemul E-Transport trebuie utilizat pentru anumite categorii de produse. Dacă transporți mărfuri cu risc fiscal ridicat, trebuie să le înregistrezi în platforma oficială înainte de livrare.
• Controalele fiscale sunt automatizate. ANAF utilizează acum sisteme avansate de analiză a datelor pentru a identifica mai rapid eventualele nereguli fiscale.

Georgiana Găman, fondator Organic CONSULTING ne îndrumă cum sa te adaptezi eficient noilor modificări în anul 2025:

✔ Analizează impactul noilor taxe și contribuții asupra veniturilor tale. Dacă ai un PFA sau un SRL, verifică dacă structura juridică actuală mai este avantajoasă.

✔ Asigură-te că ai toate declarațiile fiscale la zi. Evită sancțiunile prin depunerea la timp a tuturor documentelor obligatorii.

✔ Adoptă soluții digitale compatibile cu ANAF. Dacă ai o afacere, trebuie să implementezi un sistem de facturare electronică conform noilor cerințe.

✔ Consultă un expert fiscal. Noile modificări pot fi complicate, iar o strategie bine gândită te poate ajuta să eviți costuri suplimentare.

Noile reglementări fiscale din 2025 aduc schimbări importante pentru toate categoriile de contribuabili. Este esențial să fii informat și să îți ajustezi strategia fiscală în funcție de noile cerințe.

Organic CONSULTING este partenerul tău de încredere în domeniul consultanței fiscale și juridice, oferind soluții personalizate pentru antreprenori, PFA-uri și companii. Cu o echipă de experți dedicați, te ajutăm să navighezi prin noile reglementări fiscale, să îți optimizezi obligațiile financiare și să eviți riscurile de conformitate.

Serviciile noastre includ:

✔ Consultanță fiscală și optimizare taxe

✔ Asistență pentru înființarea și administrarea PFA și SRL

✔ Suport pentru digitalizarea și conformarea la noile cerințe ANAF

✔ Strategii personalizate pentru reducerea costurilor fiscale

Fii mereu cu un pas înainte în fața schimbărilor legislative! Vizitează www.organic-consulting.ro pentru mai multe informații și pentru a programa o consultanță personalizată.